陈彩虹:六大行高管薪酬严重偏低、人才流失颇为严峻

2019-07-09 来源:网络整理|

核心提示:近日,德勤中国在博鳌亚洲论坛2019年年会上发布了《中国六大商业银行公司治理实践研究报告(2019)》(下称“报告”)。《金融理财》了解到,此研究项目是由中南财经政法大学特聘教

近日,德勤中国在博鳌亚洲论坛2019年年会上发布了《中国六大商业银行公司治理实践研究报告(2019)》(下称“报告”)。《金融理财》了解到,此研究项目是由中南财经政法大学特聘教授、建设银行(7.410, -0.13, -1.72%)前任董事会秘书陈彩虹先生主持,联合世界银行集团国际金融公司(IFC)和德勤中国的大型商业银行公司治理专家共同完成。

  从报告内容来看,其梳理总结了中国六大商业银行(工商银行(5.590, -0.08, -1.41%)、农业银行(3.600, -0.05, -1.37%)、中国银行(3.720, -0.03, -0.80%)、建设银行、交通银行(6.120, -0.06,-0.97%)和邮储银行)在公司治理领域所取得的成就,同时从“四会一层”公司治理的新实践、董事履职能力、国有股东的角色和作用、董事与高管薪酬、与利益相关者的沟通以及内部审计和外部审计等六个方面,通过观察、访谈、讨论和深度分析,形成了相对客观的研究结论,并在此基础上,提出了一些完善公司治理的初步建议,为包括监管部门、股东、董事等在内的公司治理各方提供参考。

  “六大国有商业银行是中国金融业的中流砥柱,在中国经济中发挥着‘市场稳定器’的重要作用。”陈彩虹教授在接易趣财经采访时称,自2004年开启以公司治理为核心的股份制改造以来,国有商业银行逐步建成了国际资本市场认可的公司治理体系,但仍然存在一些问题,比如薪酬制度失衡,进而导致人才流失严重。

  高管薪酬严重偏低

  报告明确指出,“受‘限薪令’影响,2015年之后,六大商业银行执行董事的薪酬从110万元平均水平,下降到了约58万元。2017年年报显示,部分股份制商业银行执行董事薪酬却是六大商业银行执行董事薪酬的9倍多。比如,六大商业银行董事长2017年薪酬为60-70万元,高管平均薪酬为 60.8万元,这与国际同职位薪酬差距悬殊。如同期美国银行董事长薪酬约合人民币1.42亿元,其他高管薪酬均在6500万元以上;花旗银行董事长薪酬为1.16亿元;高盛银行董事长薪酬为 1.44亿元,其余高管薪酬平均也超过了 1亿元。

  此外,六大商业银行高管中均有安排和选聘职位,包括首席风险官、董事会秘书、总审计师、首席财务官等。由于这些职位不受“限薪令”限制,薪酬则比银行董事长、行长高出将近一倍。而尽管如此,和其他上市银行比仍有很大差距,如董事会秘书一职,招商银行(35.470, -1.00, -2.74%)的最高为379.68万元,中信银行(5.930, -0.12, -1.98%)、平安银行(13.620, -0.30, -2.16%)分别为306.8万元和294.29万元;而六大商业银行2017年披露的最高为119.89万元(前期数据均不考虑延期支付部分),仅相当于前述银行的1/3左右。

  再看首席风险官的职位,中信银行风险总监 2017 年税前薪酬为人民币 323.52 万元,而中国六大商业银行年报中披露的首席风险官薪酬为人民币 80-120 万元左右, 其中年薪最高的为中国银行首席风险官,其 2017 年税前薪酬为人民币 123.19 万元,约为中信银行风险总监年薪的二分之一。

  “中国六大商业银行执行董事和高管薪酬的市场化水平较低”,报告总结道。对于上述问题,报告指出,银行家们普遍认为互联网金融迅速发展、经济下行等是银行业人才流失的主要外部因素,其实激励机制和薪酬体系不完善则是人才流失的主要内部因素。值得注意的是,中国六大商业银行可能比股份制商业银行面临更为严峻的人才流失问题。

  薪酬水平倒挂失衡

  二元制的薪酬体制,模糊了官商界限。报告显示,中国六大商业银行(除邮储银行)的高管分为“中管干部”和市场化选聘两类。“中管干部”包括党委书记、副书记、党委委员、纪委书记、董事长、行长、监事长、副行长。上述中管干部的薪酬受国家“限薪令”的限定。除了这些中管干部,五大行也被允许市场化选聘其他职位的高管,并不受国家的薪酬限定。这就导致了在同一级别的高管中,薪酬水平不均的情况。